انعقد الملتقى العلمي التونسي الدولي للاقتصاد والمالية الإسلامية : النسخة الأولى المؤسسات المالية الإسلامية – إدارة المخاطر ، الهندسة المالية والاستقرار المالي بمدينة الحمامات بتونس من 12 الى 14 أفريل 2019 وقد نظمته جامعة الزيتونة: تونس و الجمعية التونسية للاقتصاد الإسلامي بالتعاون مع المعهد الإسلامي للبحوث والتدريب، المملكة العربية السعودية ( IRTI)الجامعة الإسلامية الدولية في ماليزيا
المدرسة العليا للتجارة بتونس : (جامعة منوبة ، تونس)
المعهد العالي للمحاسبة وإدارة الأعمال : (جامعة منوبة ، تونس)
معهد الدراسات التجارية العليا بسوسة : (جامعة سوسة ، تونس)
كلية الاقتصاد والإدارة بسوسة : (جامعة سوسة ، تونس)
المعهد العالي للمالية والضرائب بسوسة : (جامعة سوسة ، تونس)
المعهد العالي للإدارة بقابس : (جامعة قابس ، تونس)
كلية الاقتصاد والإدارة بصفاقس : (جامعة صفاقس ، تونس)

هـذا وقد شهدت دراسة المصارف الإسلامية تركيزا كليا على صيغ التمويل الإسلامية، وقدرتها على النهوض بحاجات الوساطة المالية، وان تكون بديلا ذا كفاءة للإقراض، من حيث حاجات الناس إلى التمويل وانسجام تلك الصيغ مع القوانين المنظمة للأعمال المصرفية. إلا أن جانب المخاطرة لم يجد حظه من تلك الدراسات والبحوث خصوصا بعد تجاوز البنوك الإسلامية لتشريعات وحدود العمل المصرفي التقليدي.الأمر الذي جعل مستقبل هذه البنوك وتطورها ومكانتها على الصعيد التنافسي محليا ودوليا مرهون بعنايتها بالمخاطر، بالقدر الذي تمتلك فيه هذه المؤسسات أدوات ناجعة لإدارة المخاطر منسجمة مع المعايير الرقابية والإشرافية الدولية، مع تحييد الجانب المتعلق بالالتزام الشرعي.
وفي هذا الإطار يتنزل الملتقى ليسهم في معالجة الإشكاليات المطروحة لموضوع إدارة المخاطر في المصارف الإسلامية وهي:
ما هي أهم المخاطر التي يمكن أن تواجه البنك الإسلامي باعتباره قد تبنى المنهج الشرعي في معاملاته؟ وكيف يمكن له التعامل مع المخاطر التي تواجهه؟

وقد سعى الملتقي لتحقيق الأهداف التالية :

1. التعرف على مفهوم المخاطر في الاقتصاد الإسلامي من خلال استعراض عام وشامل لمفاهيمها ومميزاتها وخصوصياتها.
2. توفير بيئة مناسبة لتلاقح الأفكار وتبادل التجارب بين المشاركين في الملتقى لبلورة المخاطر التي تواجه المشروعات الإنتاجية ، والتمويلية، وكيفية مواجهتها وإدارتها.
3. معرفة أفضل الممارسات العالمية لإدارة المخاطر ودراسة تطبيقها على المصارف الإسلامية.
4. العمل على رصد أهم أوجه المخاطر في النشاط المصرفي الإسلامي.
5. البحث عن السياسة الأنجع والطريقة الأقوم في الاقتصاد والشريعة لمواجهة وإدارة المخاطر في المصارف الإسلامية.

وقد تناول الملتقى المحاور التالية بمشاركة البروفيسور كبير حسن. أستاذ المالية. قسم الاقتصاد والمالية. جامعة نيو اورليانز ، الولايات المتحدة الأمريكية. و البروفيسور محمد اسوتاي. أستاذ الاقتصاد السياسي والمالية في الشرق الأوسط والإسلام و البروفيسور لوانيس أكيزيديس جامعة زيوريخ ، سويسرا مؤلف كتاب “إدارة المخاطر المالية للمصارف الإسلامية والتمويل الإسلامي .

المحور الأول: إدارة مخاطر المؤسسات المالية الإسلامية :

نمذجة مخاطر الانتماء و مخاطر السوق, و المخاطر التشغيلية للمؤسسات المالية الإسلامية.
إدارة مخاطر الانتماء و مخاطر المحفظة في المؤسسات المالية الإسلامية.
نمذجة المخاطر الخاصة بالمؤسسات المالية الإسلامية : المشكلات الحالية و التحديات. المخاطر التجارية المنقولة. و رأس المال التنظيمي.
نماذج أعمال المؤسسات المالية الإسلامية. و تشتيت المخاطر.و مخاطر الهامش.المخاطر الشرعية و مخاطر السمعة الودائع الاستثمارية و أثرها على تقبل المخاطر و على القرارات المتعلقة برأس المال في المؤسسات المالية الإسلامية.
تطوير تقنيات و منهجيات اختبارات الاجتهاد في المؤسسات المالية الإسلامية.
تصميم و تنفيذ نماذج تصنيف المؤسسات المالية الإسلامية .القيمة المعرضة للخطر و الربح المعرض للخطر و النماذج الكمية الأخرى لقياس المخاطر في المؤسسات المالية الإسلامية. التكنولوجيا المالية. و العملة المشفرة. و المخاطر التكنولوجية في المؤسسات المالية الإسلامية.
التمويل الأصغر الإسلامي. و إدارة المخاطر الإستراتجية و التشغيلية و المالية.
إدارة المخاطر في مؤسسات التامين التكافلي و إعادة التامين التكافلي تقييم الملاءة.

المحور الثاني : تمويل الشركات و الاستقرار المالي:

حوكمة الشركات و حوكمة الشريعة. وتقبل المخاطر في المؤسسات المالية الإسلامية، الفرز و عدم تماثل المعلومات و الاستقرار المالي.الكفاءة و الربحية، وتقبل المخاطر في المؤسسات المالية الإسلامية.
الآثار المترتبة على الاستقرار المالي. إدارة الخزينة و أزمة السيولة في المؤسسات المالية الإسلامية.
إدارة عيوب السوق من منظور التمويل الإسلامي.
هيكلة رأس مال المؤسسات المالية الإسلامية و إدارة المخاطر.
معايير المحاسبة الدولية و المعايير الصادرة عن هيئة أيوفي و إدارة المخاطر.
الإفصاح المالي و الشفافية و إدارة المخاطر المؤسسية.
الإبلاغ عن المخاطر و إدارتها في المؤسسات المالية الإسلامية.
التدقيق الداخلي و الخارجي في المؤسسات المالية الإسلامية و إدارة المخاطر المؤسسية.

المحور الثالث: الإجراءات التنظيمية و الاستقرار المالي:

اتفاقيات بازل و تطبيق المعايير الصادرة عن مجلس الخدمات الإسلامية: الآثار المترتبة على الاستقرار المالي و المخاطر النظامية.بازل: و البعد الكلي التحوطي، و الاستقرار المالي.الحسابات الاستثمارية. و انضباط السوق.
الاستقرار المالي، مخاطر السيولة و مخاطر العدوى.و الاستقرار المالي. أساليب قياس المخاطر النظامية للبنوك الإسلامية.
الإطار التنظيمي القائم على الحوافز في النظام المالي الإسلامي.
تقييم استقرار المؤسسات المالية الإسلامية و قدرتها على التكيف.
حماية المودعين متوافق مع أحكام الشريعة.
البنوك المركزية. و الإشراف التحوطي على المستوى الكلي و الاستقرار المالي للمؤسسات المالية الإسلامية.
كفاية رأس المال و القدرة على الإيفاء لمؤسسات التامين التكافلي.
صناديق الاستثمار الإسلامية. و الظل المصرفي و المخاطر النظامية. الإجراءات التنظيمية و الرقابية للمؤسسات المالية الإسلامية.
العلاقة بين الاستقرار المالي و الاستقرار النقدي.

المحور الرابع: الهندسة المالية و الاستقرار المالي:

الابتكار في الأسواق المالية الإسلامية.
الذكاء الصناعي و إدراة مخاطر المؤسسات المالية الإسلامية.
إدارة مخاطر الابتكار.
الظوابط الشرعية لصيغ و أساليب التحوط. دور حوكمة الشركات في تطوير الهندسة المالية و تحقيق الاستقرار المالي.
تحديات الهندسة المالية لتحقيق الاستقرار المالي.
عمليات الاندماج و الاستحواذ و الابتكار و الاستقرار المالي.
إدارة الأصول و الخصوم، و إدارة السيولة، و الهندسة المالية.

المحور الخامس:

قضايا الفقه المعاصر في إدارة المخاطر. مخاطر عدم الامتثال الشرعي.
موقف الفقه من أسلوب و أدوات إدارة المخاطر.
الامتثال الشرعي في قضايا التنظيم و الإشراف.
الرقابة الشرعية و إدارة المخاطر.
مقاصد الشريعة و إدارة المخاطر.
المعايير الشرعية: التحديات و الآفاق.